종합소득세 신고 대상, 신고 기간, 신고 방법, 환급금 조회(2025년 최신)

매년 5월은 종합소득세 신고의 달입니다. 특히 프리랜서, 자영업자, 부업 소득이 있는 직장인이라면 반드시 신고 대상 여부를 확인하고 기한 내에 신고해야 불이익을 피할 수 있습니다. 이번 글에서는 종합소득세 신고대상, 신고기간, 신고방법, 계산, 환급금 조회까지 전 과정을 알기 쉽게 정리했습니다.

---

1. 종합소득세 신고대상

종합소득세란? 개인이 한 해 동안 얻은 모든 소득을 합산해 납부하는 세금입니다. 다음과 같은 소득이 있는 사람은 종합소득세를 반드시 신고해야 합니다.

주요 신고대상자

• 프리랜서 및 개인사업자
• 부동산 임대소득자 (연 2000만 원 초과)
• 주식/코인 외 기타소득자
• 퇴직자 중 기타소득 발생자
• 근로소득 외 부수입이 있는 직장인 (투잡 포함)

예외사항: 1년 동안 단일 회사에서만 근로소득이 발생하고, 연말정산까지 완료한 일반 직장인은 종합소득세 신고 대상이 아닙니다.

---

2. 종합소득세 신고기간

신고 기간은 매년 동일하게 진행되며, 2025년 기준은 다음과 같습니다.

• 신고기간: 2025년 5월 1일 ~ 5월 31일
• 납부기한: 2025년 5월 31일까지
• 성실신고확인대상자: 2025년 6월 30일까지

※ 납부 지연 시 가산세가 부과될 수 있으므로 꼭 기한 내에 신고·납부를 완료하세요.

---

3. 종합소득세 신고방법

종합소득세는 홈택스(국세청) 사이트에서 온라인으로 간편하게 신고할 수 있습니다.

신고 방법 요약

1. 국세청 홈택스에 접속
2. 로그인 > 신고/납부 > 종합소득세 신고하기 클릭
3. 본인에게 해당하는 소득 항목 선택
4. 자동 계산된 금액 확인 및 수정
5. 제출 후 납부 또는 환급 절차 진행

신고 방법 팁

• 모바일 손택스 앱으로도 신고 가능 (간편 소득자에게 적합)
• 세무사 위임 시 비용 발생, 복잡한 소득 구조라면 권장

홈택스 어플 다운(안드로이드)

 

홈택스 어플 다운(아이폰)

---

4. 종합소득세 계산 방법

종합소득세는 아래와 같은 절차로 계산됩니다.

종합소득세 계산 공식

종합소득세 = (총소득 - 필요경비 - 공제금액) × 세율 - 세액공제

 

적용 세율 (2025년 기준)

• 1,200만원 이하: 6%
• 1,200만원~4,600만원: 15%
• 4,600만원~8,800만원: 24%
• 8,800만원~1.5억원: 35%
• 1.5억원~3억원: 38%
• 3억원~5억원: 40%
• 5억원~10억원: 42%
• 10억원 초과: 45%

팁: 국세청 홈택스에서 모의계산 기능 제공 → 예상 납부세액 확인 가능

---

5. 종합소득세 환급금 조회 방법

종합소득세는 납부만 있는 게 아닙니다. 경비 처리나 공제금액이 많으면 환급도 가능합니다.

환급금 조회 방법

1. 홈택스 접속 후 [신청/제출] 메뉴 클릭
2. [지급명세서 등 제출내역] > [환급금 조회]
3. 본인의 환급 대상 여부 및 지급일 확인

환급금 지급

• 보통 신고 후 1~2개월 이내 환급
• 계좌 미등록 시 지연될 수 있으니 사전에 환급계좌 등록 필수

---

🧾 정리 및 체크리스트

📌 마무리 TIP

• 신고 전 국세청 자동 불러오기 자료 확인 필수
• 무신고/과소 신고 시 최대 40% 가산세
• 환급 대상자는 신고만 해도 돈을 돌려받을 수 있습니다!

지금 바로 홈택스에 접속해 나의 신고 여부를 확인해보세요!

홈택스 홈페이지

함께 보면 좋은 글

 

OK저축은행 고금리 파킹 통장 비교 (최고 연 7.2% 이율 제공)

 

 

ISA 계좌란? 2025년 최신 납입 한도,개설, 절세 혜택, 추천

 

 

새마을금고 예금 금리 비교, 금리 가장 높은 곳 (4월 최신)